خطة نقدية لمشروع جديد تربط المبالغ بشهر دخولها وخروجها. [1]
الخلاصة السريعة
حدد الرصيد والتوقيت، ثم أضف المقبوضات واطرح المدفوعات.
شهر التحصيل والدفع
يعرض دليل البنك المركزي الأردني توقع التدفقات للمشروع الجديد. [1] المبيعات الآجلة لا تصبح نقدًا في شهر إصدار الفاتورة لمجرد تسجيل البيع.
رصيد نهاية مفترض
نفترض شهرًا بعملة واحدة، نقد بداية400 ومقبوضات100 ومدفوعات300، بلا حركة أخرى:400+100−300=200 متوقعة في النهاية. المبالغ فرض تعليمي.
افحص التوقيت داخل الشهر
ضع تاريخ كل قبض ودفع بجوار المبلغ. نهاية200 لا تكشف ترتيب الحركات؛ قد يستحق دفع قبل تحصيل متوقع. ولم نفترض حصول تمويل تلقائي لتغطية نقص.
المصادر ومتابعة القراءة
أُعدّ هذا المقال بصياغة عربية أصلية بالاستناد إلى المصادر أعلاه، وهو مدخل تمهيدي إلى الموضوع. اقرأ منهجية المحتوى وحدوده.