دورة التحول النقدي بالأمثلة تجمع أيام المخزون والتحصيل، ثم تطرح أيام سداد الموردين. [1]
الخلاصة السريعة
اجمع أيام المخزون والتحصيل، واطرح أيام سداد الموردين. [1]
ثلاثة مكونات بوحدة واحدة
تجمع صيغة AccountingTools أيام المخزون والتحصيل وتطرح أيام الموردين؛ تصف زمن ارتباط الأموال بالعمليات. [1] لا نجمع أيامًا مع مبلغ فاتورة.
حالة بمتوسطات معلنة
متوسطات متوافقة بالفترة والنطاق: المخزون 20 يومًا، والتحصيل 10، والسداد 15؛ 20+10−15=15 يومًا. [1]
بديل يساوي صفرًا
في بديل حسابي مستقل، السداد 30 يومًا مع ثبات المخزون 20 والتحصيل 10: 20+10−30=0. [1] هذا الحساب لا يحتوي كل مصروف أو حركة؛ الصفر لا يثبت انتفاء كل حاجة نقدية.
المصادر ومتابعة القراءة
- AccountingTools — Cash to cash cycle (يفتح في نافذة جديدة)accountingtools.com
أُعدّ هذا المقال بصياغة عربية أصلية بالاستناد إلى المصادر أعلاه، وهو مدخل تمهيدي إلى الموضوع. اقرأ منهجية المحتوى وحدوده.